Пояснительная записка к финансовой отчетности
ГКП «Житикаракоммунэнерго»
За 9 месяцев, завершившихся 30 сентября 2020 г.
(Суммы в таблицах выражены в тысячах тенге)
Информация о Предприятии
Государственное коммунальное предприятие «Житикаракоммунэнерго» государственного учреждения «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» (далее – Предприятие) – учреждено акиматом Житикаринского района на праве хозяйственного ведения.
Справка о государственной перерегистрации юридического лица от 07.08.2017 года.
Деятельность Предприятия регламентируется Уставом предприятия.
Предметом деятельности Предприятия является производство, передача, распределение тепловой энергии, передача и распределение электрической энергии, оказание услуг водохозяйственной и канализационной систем.
Форма собственности – государственная.
Организационно правовая форма – государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения. Органом государственного управления Предприятия является государственное учреждение «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района».
Фактическое местонахождение Предприятия: 110700, Республика Казахстан, Костанайская область, Житикаринский район, город Житикара, 2 микрорайон, дом 17А.
БИН 030440005802, Свидетельство о постановке на регистрационный учет по НДС серия 39001 № 1111387 от 15 ноября 2016 года.
Предприятие имеет следующие разрешения и лицензии на осуществление деятельности:
- Государственную лицензию за № 17015088 от 25.08.2017 года, выданную ГУ «Управление государственного архитектурно-строительного контроля акимата Костанайской области» на занятие видом деятельности: строительно-монтажные работы, срок действия не ограничен;
- Государственную лицензию за № 17015177 от 28.08.2017 года, выданную РГУ «Департамент Комитета по регулированию естественных монополий и защите конкуренции по Костанайской области» на занятие видом деятельности: покупка электрической энергии в целях энергоснабжения, срок действия не ограничен;
- Государственную лицензию за № 17015194 от 29.08.2017 года, выданную Министерство внутренних дел Республики Казахстан на занятие видом деятельности, связанным с оборотом прекурсоров, срок действия до 04.05.2022 г.;
- Разрешение № KZ84VDD00064438 от 15.12.2016 г., выданную ГУ «Управление природных ресурсов и регулирования природопользования акимата Костанайской области» на эмиссии в окружающую среду для объектов I,II и III категорий, срок действия до 31 декабря 2025 года;
- Разрешение № KZ18VTZ00000883 Серия КАР/ОБЬ от 13.12.2016 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для хозяйственно-питьевого водоснабжения населения сел Муктиколь, Тимирязево, Волгоградское, Милютинка, расположенных в Житикаринском районе Костанайской области, срок действия до 24.07.2032 г.
- Разрешение № 306 Серия КАР/ОБЬ от 04.12.2017 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: хозяйственно-питьевое водоснабжение населения села Ырсай, срок действия до 26.11.2036 г.;
- Разрешение № KZ35VTE00001599 Серия КАР/ОБЬ от 05.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: сброс очищенных хозяйственно-бытовых сточных вод в накопитель-испаритель, срок действия до 31.12.2025 г.;
- Разрешение № KZ44VTE00001631 Серия КАР/ОБЬ от 11.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: на регулирование поверхностного стока каскадом Верхне-Шортандинского и Нижне-Шортандинского водохранилищ при помощи подпорных водорегулирующих сооружений, срок действия до 11.04.2023 г.;
- Разрешение № KZ91VTE00001658 Серия КАР/ОБЬ от 16.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для сброса промывной сточной воды, образованных от промывки фильтров-контактных осветлителей участка водоочистных сооружений (ВОС-2) в накопитель-испаритель, срок действия до 31.12.2025 г.;
- Разрешение № KZ45VTЕ00001831 Серия КАР/ОБЬ от 25.05.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для хозяйственно-питьевого водоснабжения населения города Житикара Костанайской области, срок действия до 25.05.2023 г.;
- Разрешение № KZ43VTЕ00001843 Серия КАР/ОБЬ от 29.05.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: сельское хозяйство (орошение), срок действия до 16.04.2023 г.
- Разрешение № KZ34VTЕ00002199 Серия КАР/ОБЬ от 03.09.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: хозяйственно-питьевое водоснабжение населения и предприятий города Житикара Житикаринского района Костанайской области, срок действия до 25.04.2033г.
На Предприятии насчитывалось 503 работника на 30 сентября 2020 года (на 30 сентября 2019 года – 488 работников).
Экономические условия осуществления деятельности Предприятия
Предприятие осуществляет свою деятельность на территории Казахстана, вследствие этого Предприятие подвержено экономическим и финансовым рискам, которые проявляют характерные особенности, присущие развивающимся рынкам. Юридическое, налоговое и нормативное законодательство продолжает совершенствоваться, что допускает разные толкования и подвержено часто вносимым изменениям, которые в совокупности с другими недостатками правовой и фискальных систем создают дополнительные трудности для Предприятия.
- Основа подготовки финансовой отчетности
Финансовая отчетность Предприятия подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, включая все принятые ранее стандарты и интерпретации СМСФО (КИМСФО), и полностью соответствует им. Финансовая отчетность представлена в тысячах тенге и все значения округлены
- Денежные средства и их эквиваленты
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Денежные средства в кассе | 1716 | 633 |
| Денежные средства на текущих банковских счетах, тенге | 2 360 | 5 032 |
| 4 076 | 5 665 |
Отчет о движении денежных средств, представляет информацию об изменениях в денежных средствах.
- Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочные вознаграждения к получению | 56 607 | 56 607 |
| 56 607 | 56 607 |
В краткосрочных финансовых активах, учитываемых по справедливой стоимости через прибыли и убытки отражены суммы дисконтирования по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за № 1ЖКХ от 25.04.2016 г. и № 1ЖКХ от 20.04.2017 г.
Краткосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков | 172 833 | 278 014 |
| Прочая краткосрочная дебиторская задолженность | 14 404 | 8 884 |
| Резерв по сомнительным требованиям | -43 658 | -39 050 |
| 143 579 | 247 848 |
Ниже представлена информация по наиболее крупным дебиторам:
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| ATI PREMIUM | 2 700 | 2 700 |
| АБИС | 527 | 1 638 |
| АДМ АГРО – КОСТ | 543 | 1 071 |
| Алашбаев Н.М. | 49 | – |
| Аппарат акима города | 2 373 | 1 277 |
| Асбестовое ГРП | 344 | 1 240 |
| Байботырова Ж.Т. | 447 | 668 |
| Балапан | 274 | – |
| Булудов Л.П. | 276 | 365 |
| Булудов Р.П. | 395 | 826 |
| ГРОВД | 1185 | 20 |
| Дунаев А.Г. | 795 | 714 |
| Дворец культуры | 202 | 0 |
| Денсаулык 2008 | 54 | 694 |
| Ерофеева А.В. | 295 | 394 |
| Жамбота | 153 | 1 662 |
| Житикаринская ЦРБ | 3 249 | – |
| Идрисов А.Б. | 131 | 237 |
| Казахтелеком | 282 | 1921 |
| Казпочта | 40 | 655 |
| Комаровское горное предприятие | 2 130 | 6 160 |
| Население | 132 300 | 206 016 |
| ОДРТ | 338 | 803 |
| Отдел образования | 121 | 13 832 |
| Политехнический колледж | 0 | – |
| РОС-АВТО | 0 | 1 755 |
| Султанбаева | 438 | 236 |
| Талап Астык | 1680 | 1 680 |
| Шумков В.М. | 378 | 1395 |
| Прочие | 35 538 | 38 939 |
| 187 237 | 286 898 |
Резерв, начисленный на сомнительную дебиторскую задолженность, по дебиторам:
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Население | 33 995 | 29 387 |
| ATI PREMIUM | 2 700 | 2 700 |
| РОС- АВТО | 1 755 | 1 755 |
| Бахыт-1 (ГСМ) | 112 | 112 |
| Прочие | 5 096 | 5 096 |
| 43 658 | 39 050 |
- Текущий подоходный налог
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Корпоративный подоходный налог | 15 | 15 |
| 15 | 15 |
Запасы
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Запасы сырья и основных материалов | 47 627 | 55 509 |
| Топливо | 16 046 | 18 738 |
| Запасные части | 2 530 | 2 061 |
| Прочие материалы | 20 692 | 17 012 |
| Резерв по списанию ТМЗ | -29 806 | -35 266 |
| 57 089 | 58 054 |
Прочие краткосрочные активы
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочные авансы выданные | 2278 | 397 |
| Расходы будущих периодов | 66 | 316 |
| Налог на добавленную стоимость (к возмещению) | 455 | 11 364 |
| Прочие текущие налоговые активы | – | 35 |
| 2 799 | 12 112 |
Ниже представлена информация по наиболее крупным краткосрочным авансам выданным:
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| АО «Казпочта» | 99 | 186 |
| ТОО «Экибастузская ГРЭС-1» | – | 147 |
| ТОО «Экибастузская ГРЭС-2» | 2023 | – |
| Прочие | 156 | 64 |
| 2278 | 397 |
Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Долгосрочные вознаграждения к выплате | 671 182 | 671 182 |
| 671 182 | 671 182 |
В финансовых активах, учитываемых по справедливой стоимости через прибыли и убытки отражены суммы дисконтирования по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за №1ЖКХ от 25.04.2016 г. и №1ЖКХ от 20.04.2017 г.
Основные средства
| Показатели | Земля | Здания и сооруже-ния | Производ. Оборудо- вание | Транспо- ртные средства | Оргтех-ника | Про чие | Итого |
| Балансовая стоимость на 31.12.2019г. | 1 717 727 | 3 643 130 | 79 331 | 20 940 | 3 722 | 4 313 | 5 469 163 |
| Первоначальная стоимость на 01.01.2020г. | 1 717 727 | 4 385 241 | 340 752 | 110 129 | 15 197 | 10 263 | 6 579 309 |
| Приобретено | 932 454 | 952 | 403 | 1 095 | 121 | 982 | 936 007 |
| Перевод актива из состава запасов | 390 | 4 808 | 3 060 | 8 258 | |||
| Капитализация затрат на ремонт | – | ||||||
| Выбытие | 952 | 12 998 | 267 | 14 217 | |||
| Первоначальная стоимость на 30.09.2020г. | 2 650 181 | 4 385 631 | 332 965 | 111 224 | 15 318 | 14 038 | 7 509 357 |
| Начисленный износ на 01.01.2020г. | 742 111 | 261 421 | 89 189 | 11 474 | 5 950 | 1 110 145 | |
| Начисленный износ за период | 83 233 | 17 347 | 9 096 | 1 388 | 916 | 111 980 | |
| Начисленный износ переведенного актива | 390 | 3 566 | 2 681 | 6 637 | |||
| Выбытие | 127 | 12 998 | 13 125 | ||||
| Начисленный износ на 30.09.2020г. | – | 825 607 | 269 336 | 98 285 | 12 862 | 9 547 | 1 215 637 |
| Балансовая стоимость на 30.09.2020г. | 2 650 181 | 3 560 024 | 63 629 | 12 939 | 2 455 | 4 491 | 6 293 719 |
Прочие долгосрочные активы
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Монтаж оборудования (Трансформатор напряжения ЗНОМ-35) | 257 | 257 |
| 257 | 257 |
Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочные банковские займы | 150 000 | 150 000 |
| 150 000 | 150 000 |
В составе краткосрочных банковских займов отражены обязательства перед АО «Народный Банк Казахстана» в сумме 100 000 тысяч тенге в соответствии с соглашением о предоставлении кредитной линии БМ-2012 №18 от 15 августа 2012 года, размер лимита кредитной линии – 150 000 000 (сто миллионов) тенге, размер вознаграждения – 13,5%
- Прочие краткосрочные финансовые обязательства
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочные вознаграждения к выплате | 31 | 369 |
| 31 | 369 |
Краткосрочные вознаграждения к выплате на 30.09.2020 г. в сумме 31 тыс. тенге отражают обязательства по вознаграждению по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за №1ЖКХ от 25.04.2016 г. и №1ЖКХ от 20.04.2017 г.
15, Краткосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочная задолженность поставщикам и подрядчикам | 91 233 | 175 261 |
| Текущая часть долгосрочной задолженности по финансовой аренде | 0 | 326 |
| Задолженность по исполнительным листам | 1 185 | 1 160 |
| Прочая краткосрочная кредиторская задолженность | 984 | 1 396 |
| 93 402 | 178 143 |
Ниже представлена информация по наиболее крупным кредиторам:
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| KST trade | – | 719 |
| KSTMет | 1 300 | 0 |
| Halyk Инкассация | 71 | – |
| КEGOC | 41 190 | 27 779 |
| Жусупов Т.Р. | 1 670 | – |
| Арка 2016 | – | 1 893 |
| Аспект | 0 | 739 |
| База сжиженного газа | 1 460,00 | 4 745 |
| БН-энерго | 612,00 | 599 |
| Гелиос | 7 302 | 6 076 |
| КазТрансГаз Аймак | 0 | 105 293 |
| Казводхоз | 275 | 629 |
| КосДинКом | 567 | – |
| Расчетно-финансовый центр | 15 230 | 13 741 |
| Ризапов А.Р. | 672 | 0 |
| Тарасюк Ю.Л. | 1 625 | – |
| Экибастузская ГРЭС-1 | 1 333 | – |
| Прочие | 17 926 | 13 048 |
| 91 233 | 175 261 |
16, Краткосрочные оценочные обязательства
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочные оценочные обязательства по вознаграждениям работникам (неиспользованным отпускам) | 28 341 | 28 341 |
| 28 341 | 28 341 |
- Вознаграждения работникам
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Краткосрочная задолженность по оплате труда | 37 354 | 34 801 |
| Задолженность по депонированной заработной плате | 17 | 17 |
| 37 371 | 34 818 |
- Прочие краткосрочные обязательства
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Индивидуальный подоходный налог | 2 862 | 3 930 |
| Социальный налог | 3 023 | 3 765 |
| Налог на добавленную стоимость (к начислению) | 14 173 | 35 548 |
| Прочие налоговые обязательства | 885 | 1 004 |
| Обязательства по социальному страхованию | 3 230 | 2 992 |
| Обязательства по пенсионным отчислениям | 5 561 | 6 799 |
| Обязательства по другим добровольным платежам | 1 968 | 1 474 |
| Краткосрочные авансы полученные | 69 163 | 18 471 |
| 100 865 | 73 983 |
18.1. Краткосрочные авансы полученные
| 30 сентября2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Аппарат акима города | – | 2 |
| ГРОВД | 716 | 1 817 |
| ДЮСШ | 1 036 | – |
| Костанайские минералы | 37487 | – |
| Население | 23 239 | 10 182 |
| Мичуринец | 117 | 155 |
| Отдел Образования | 287 | 3 |
| СМУ Бурводстрой | 1 154 | 1 154 |
| Строитель | 478 | 98 |
| Техноимпорт-2010 | 1 837 | 1 723 |
| Прочие | 3 966 | 3 337 |
| 69 163 | 18 471 |
- Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Долгосрочная задолженность по кредитному договору №1 ЖКХ от 25.04.2016 г. | ||
| 1 426 693 | 1 426 693 | |
| Долгосрочная задолженность по кредитному договору №1 ЖКХ от 20.04.2017 г. | ||
| 244 585 | 244 585 | |
| 1 671 278 | 1 671 278 |
В составе долгосрочных обязательств отражены долгосрочные части бюджетных кредитов, полученных согласно кредитных договоров с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за №1 ЖКХ от 25.04.2016 г. и за №1 ЖКХ от 20.04.2017 г.
- Долгосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Прочая долгосрочная кредиторская задолженность | 190 | 190 |
| 190 | 190 |
- Отложенные налоговые обязательства
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Отложенные налоговые обязательства по корпоративному подоходному налогу | 19 463 | 19 463 |
| 19 463 | 19 463 |
- Прочие долгосрочные обязательства
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Доходы будущих периодов | 441 558 | 455 277 |
| 441 558 | 455 277 |
В составе доходов будущих периодов отражены стоимости безвозмездно полученных основных средств, переносимые на доходы пропорционально начислению амортизации по этим основным средствам.
| Наименование | Первона-чальная стоимость | Признано в доходах предыдущие периоды | Сальдо на 31.12.2019г. | Признано в доходах 2020г. | Сальдо на 30.09.2020г. |
| Магистральная тепловая сеть по Уалиханова ТК17 до ТК 16 | 24 583 | 4 048 | 20 535 | 846 | 19 689 |
| Тепловые сети 5 мкр от дома 8 до дома 12 | 22 790 | 4 507 | 18 283 | 942 | 17 341 |
| Тепловые сети по ул Ленина от ТК 23 до ТК 31 | 25 359 | 5 130 | 20 229 | 1 074 | 19 155 |
| Тепловые сети от ЦГК до ТК 6 | 173 837 | 32 081 | 141 756 | 6 714 | 135 042 |
| ВЛ-0,4 кв от ТП-21 до 5 мкр | 8 100 | 1190 | 6 910 | 249 | 6 661 |
| Абонентский отдел 7-15-2 | 374 | 112 | 262 | 9 | 253 |
| Сети канализации к малоэтажной застройке мкр. Айнабулак | 258 953 | 11 651 | 247 302 | 3 885 | 243 417 |
| ИТОГО | 513 996 | 58 719 | 455 277 | 13 719 | 441 558 |
23, Капитал
| 30 сентября 2020г. | 31 декабря 2019г. | |
| Уставный капитал | 2 167 761 | 2 167 761 |
| Компоненты прочего совокупного дохода | 2 107 182 | 1 174 897 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 411 878 | 566 383 |
| 4 686 821 | 3 909 041 |
- Выручка
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Услуги водохозяйственной системы | 174 146 | 184 302 |
| Услуги канализационной системы | 124 943 | 116 830 |
| Услуги теплоснабжения | 589 139 | 593 625 |
| Услуги электроснабжения | 427 225 | 427 691 |
| Иные виды, технологически связанные с основной деятельностью | 64 992 | 33 700 |
| 1 380 445 | 1 356 148 |
25, Себестоимость реализованных товаров и услуг
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Топливо | 296 168 | 300 221 |
| Водоснабжение и канализация | 53 610 | 56 490 |
| Затраты по охране труда и технике безопасности | 6 541 | 5 147 |
| Износ основных средств | 87 763 | 85 370 |
| Командировочные расходы | 135 | 444 |
| Материалы (карантин) | 370 | |
| Материалы на текущее содержание | 18 600 | 20 100 |
| Материалы на текущий ремонт | 13 736 | 14 594 |
| Обслуживание и ремонт основных средств | – | 1543 |
| Обучение | – | 342 |
| Оплата труда работников | 305 151 | 278 970 |
| Проведение энергоаудита на объектах | 852 | 0 |
| Расходы на страхование | 2 781 | 4 121 |
| Расходы по налогам | 47 571 | 38 896 |
| Расходы по охране | 576 | 959 |
| Тепловая энергия | 10 746 | 23 724 |
| Услуги водох.системы | 1 839 | 2 066 |
| Услуги связи | 240 | 235 |
| Электроэнергия | 592 126 | 540 198 |
| Услуги по проведению верификации и подтверждению документов | 933 | 837 |
| Расходы на охрану окружающей среды | 2 753 | 852 |
| Услуги ВГСО | 721 | 645 |
| Прочие услуги | 8 964 | 5 633 |
| 1 452 176 | 1 381 387 |
26. Расходы по реализации
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Водоснабжение и канализация | 24 | 42 |
| Износ основных средств | 378 | 2 511 |
| Материалы (карантин) | 28 | 0 |
| Материалы на текущее содержание | 1 188 | 950 |
| Оплата труда работников | 29 907 | 31 971 |
| Расходы на страхование | 294 | 563 |
| Расходы по налогам | 3 126 | 2 183 |
| Расходы по охране | 200 | 202 |
| Тепловая энергия | 233 | 407 |
| Техобслуживание | 169 | 149 |
| Услуги УМ | 4 951 | 6 922 |
| Услуги связи | 129 | 148 |
| Услуги нотариуса | 835 | 0 |
| Электроэнергия | 87 | 85 |
| Прочие услуги | 214 | 85 |
| 41 763 | 46 218 |
27. Административные расходы
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Аудиторские услуги | 550 | – |
| Банковские услуги | 1 016 | 1 343 |
| Водоснабжение и канализация | 47 | 44 |
| Возмещение неустойки | 490 | – |
| Затраты по охране труда и технике безопасности | 225 | 178 |
| Износ основных средств | 1 224 | 1 004 |
| Инкассация наличных денег | 1 021 | 1 336 |
| Информационные услуги | 1 345 | 513 |
| Командировочные расходы | 254 | 1 083 |
| Компенсационные выплаты | 4 755 | 5 332 |
| Материалы (карантин) | 158 | 0 |
| Материалы на текущий ремонт | 91 | 43 |
| Материалы на текущее содержание | 1 556 | 2 383 |
| Обучение | 130 | 405 |
| Оплата труда работников | 71 676 | 67 159 |
| Охрана объекта | 200 | – |
| Почтовые расходы | 251 | 360 |
| Расходы на страхование | 316 | 596 |
| Расходы по налогам | 17 224 | 11 012 |
| Расходы по социальной программе | 1 372 | 1 312 |
| Тепловая энергия | 1 542 | 3 130 |
| Услуги УМ | 2 041 | 1 760 |
| Услуги связи | 802 | 958 |
| Электроэнергия | 707 | 579 |
| Прочие услуги | 1 860 | 3 757 |
| 110 853 | 104 287 |
28. Финансовые расходы
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Расходы по вознаграждениям | 12462 | 11 255 |
| Расходы по амортизации дисконта | – | – |
| 12 462 | 11 255 |
29. Прочие доходы
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Доход от безвозмездно полученных активов | 13 719 | 13 719 |
| Доход от государственных субсидий | 82 400 | 30000 |
| Возврат в бюджет государственных субсидий | – | -30 000 |
| Прочие доходы | 3 762 | -5 187 |
| 99 881 | 8 532 |
30. Прочие расходы
| 30 сентября 2020г. | 30 сентября 2019г. | |
| Возмещение в доход местного бюджета | 5736 | 0 |
| Износ основных средств от восстановления балансовой стоимости | 8216 | 8990 |
| Расходы по выбытию активов | 825 | 9 569 |
| Расходы по штрафам, пени | 1 431 | 1 823 |
| Резерв по сомнительным требованиям | – | |
| Резерв по списанию запасов | – | |
| Прочие расходы | 1 369 | 554 |
| 17 577 | 20 936 |
31. Условные и возможные обязательства и операционные риски
Судебные разбирательства
В процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности к Предприятию могут быть предъявлены претензии и иски в судебные органы. Руководство Предприятия считает, что обязательства по таким претензиям и искам, в случае их возникновения, не окажут существенного негативного влияния на финансовое положение или результаты будущей деятельности Предприятия.
Налоговое законодательство
По мнению руководства Предприятия по состоянию на 30 июня 2020 года соответствующие положения законодательства были интегрированы корректно, и вероятность сохранения положения, в котором находится Предприятие в связи с налоговым законодательством, является высокой.
Изменения в отрасли
Финансовое положение и будущая деятельность Предприятия могут ухудшиться вследствие продолжающихся экономических проблем, характерных развивающимся странам. Руководство Предприятия не может предвидеть ни степень, ни продолжительность экономических трудностей, или оценить влияние, которое может иметь место, на данные финансовые отчеты.
Вопросы охраны окружающей среды
Законодательство Республики Казахстан по охране окружающей среды находится на стадии развития, и государственные органы непрерывно пересматривают нормы применения такого законодательства. Предприятие проводит периодическую оценку своих обязательств, связанных с загрязнением окружающей среды. По мере выявления обязательств они немедленно отражаются в отчетности. Руководство Предприятия считает, что в настоящий момент не имеется значительных обязательств, связанных с нанесением ущерба окружающей среде.
32. Финансовые риски
Кредитный риск
Финансовые активы, по которым у Предприятия возникает потенциальный кредитный риск, представлены в основном дебиторской задолженностью по основной деятельности. Балансовая стоимость дебиторской задолженности за вычетом резерва по безнадежным долгам представляет собой максимальную сумму, подверженную кредитному риску. Хотя темпы погашения дебиторской задолженности подвержены влиянию экономических факторов, руководство Предприятия считает, что нет существенного риска потерь сверх суммы созданных резервов под снижение стоимости дебиторской задолженности.
Валютный риск
Предприятие не подвержено валютному риску.
Процентный риск
Процентные ставки по краткосрочным займам фиксированы.
Директор ГКП «Житикаракоммунэнерго» М. К. Ерекенов
Гл.бухгалтер Р. А. Шакирянова
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД 2020 ГОД
| Активы | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| I. Краткосрочные активы | ||||||||
| Денежные средства и их эквиваленты | 010 | 4 076 | 5 665 | |||||
| Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | 011 | 56 607 | 56 607 | |||||
| Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 012 | – | ||||||
| Краткосрочные финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 013 | |||||||
| Краткосрочные производные финансовые инструменты | 014 | – | ||||||
| Прочие краткосрочные финансовые активы | 015 | – | ||||||
| Краткосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность | 016 | 143 579 | 247 848 | |||||
| Краткосрочная дебиторская задолженность по аренде | 017 | – | ||||||
| Краткосрочные активы по договорам с покупателями | 018 | – | ||||||
| Текущий подоходный налог | 019 | 15 | 15 | |||||
| Запасы | 020 | 57 089 | 58 054 | |||||
| Биологические активы | 021 | – | ||||||
| Прочие краткосрочные активы | 022 | 2 799 | 12 112 | |||||
| Итого краткосрочных активов (сумма строк с 010 по 022) | 100 | 264 164 | 380 301 | |||||
| Активы (или выбывающие группы), предназначенные для продажи | 101 | 0 | – | |||||
| II. Долгосрочные активы | ||||||||
| Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | 110 | 671 182 | 671 182 | |||||
| Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 111 | – | – | |||||
| Долгосрочные финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки | 112 | |||||||
| Долгосрочные производные финансовые инструменты | 113 | – | – | |||||
| Инвестиции, учитываемые по первоначальной стоимости | 114 | – | – | |||||
| Инвестиции, учитываемые методом долевого участия | 115 | – | – | |||||
| Прочие долгосрочные финансовые активы | 116 | – | – | |||||
| Долгосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность | 117 | – | – | |||||
| Долгосрочная дебиторская задолженность по аренде | 118 | – | – | |||||
| Долгосрочные активы по договорам с покупателями | 119 | – | – | |||||
| Инвестиционное имущество | 120 | – | – | |||||
| Основные средства | 121 | 6 293 719 | 5 469 163 | |||||
| Актив в форме права пользования | 122 | – | – | |||||
| Биологические активы | 123 | – | – | |||||
| Разведочные и оценочные активы | 124 | – | – | |||||
| Нематериальные активы | 125 | 0 | 0 | |||||
| Отложенные налоговые активы | 126 | – | – | |||||
| Прочие долгосрочные активы | 127 | 257 | 257 | |||||
| Итого долгосрочных активов (сумма строк с 110 по 127) | 200 | 6 965 157 | 6 140 602 | |||||
| БАЛАНС (строка 100 + строка 101 + строка 200) | 7 229 321 | 6 520 903 | ||||||
| Обязательство и капитал | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| III. Краткосрочные обязательства | ||||||||
| Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | 210 | 150 000 | 150 000 | |||||
| Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 211 | – | – | |||||
| Краткосрочные производные финансовые инструменты | 212 | – | – | |||||
| Прочие краткосрочные финансовые обязательства | 213 | 31 | 369 | |||||
| Краткосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность | 214 | 93 402 | 178 143 | |||||
| Краткосрочные оценочные обязательства | 215 | 28 341 | 28 341 | |||||
| Текущие налоговые обязательства по подоходному налогу | 216 | – | – | |||||
| Вознаграждения работникам | 217 | 37 371 | 34 818 | |||||
| Краткосрочная задолженность по аренде | 218 | – | – | |||||
| Краткосрочные обязательства по договорам покупателями | 219 | – | – | |||||
| Государственные субсидии | 220 | – | – | |||||
| Дивиденды к оплате | 221 | – | – | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства | 222 | 100 865 | 73 983 | |||||
| Итого краткосрочных обязательств (сумма строк с 210 по 222) | 300 | 410 011 | 465 654 | |||||
| Обязательства выбывающих групп, предназначенных для продажи | 301 | 0 | 0 | |||||
| IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||
| Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости | 310 | 1 671 278 | 1 671 278 | |||||
| Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 311 | – | – | |||||
| Долгосрочные производные финансовые инструменты | 312 | – | – | |||||
| Прочие долгосрочные финансовые обязательства | 313 | – | – | |||||
| Долгосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность | 314 | 190 | 190 | |||||
| Долгосрочные оценочные обязательства | 315 | – | – | |||||
| Отложенные налоговые обязательства | 316 | 19 463 | 19 463 | |||||
| Вознаграждения работникам | 317 | – | – | |||||
| Долгосрочная задолженность по аренде | 318 | – | – | |||||
| Долгосрочные обязательства по договорам с покупателями | 319 | – | – | |||||
| Государственные субсидии | 320 | – | – | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства | 321 | 441 558 | 455 277 | |||||
| Итого долгосрочных обязательств (сумма строк с 310 по 321) | 400 | 2 132 489 | 2 146 208 | |||||
| V. Капитал | ||||||||
| Уставный (акционерный) капитал | 410 | 2 167 761 | 2 167 761 | |||||
| Эмиссионный доход | 411 | – | – | |||||
| Выкупленные собственные долевые инструменты | 412 | – | – | |||||
| Компоненты прочего совокупного дохода | 413 | 2 107 182 | 1 174 897 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 414 | 411 878 | 566 382 | |||||
| Прочий капитал | 415 | – | – | |||||
| Итого капитал, относимый на собственников (сумма строк с 410 по 415) | 420 | 4 686 822 | 3 909 041 | |||||
| Доля неконтролирующих собственников | 421 | 0 | 0 | |||||
| Всего капитал (строка 420 + строка 421) | 500 | 4 686 822 | 3 909 041 | |||||
| БАЛАНС (строка 300 + строка 301 + строка 400 + строка 500) | 7 229 321 | 6 520 903 | ||||||
Отчет о прибылях и убытках отчетный период 2020 год
| Наименование показателей | Код строки | За отчетный период | За предыдущий период | ||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||
| Выручка | 010 | 1 380 445 | 1 356 148 | ||||||||||||||||||||||||||
| Себестоимость реализованных товаров и услуг | 011 | 1 452 176 | 1 381 387 | ||||||||||||||||||||||||||
| Валовая прибыль (строка 010 – строка 011) | 012 | -71 731 | -25 239 | ||||||||||||||||||||||||||
| Расходы по реализации | 013 | 41 763 | 46 218 | ||||||||||||||||||||||||||
| Административные расходы | 014 | 110 853 | 104 287 | ||||||||||||||||||||||||||
| Итого операционная прибыль (убыток) (+/- строки с 012 по 014) | 020 | -224 347 | -175 744 | ||||||||||||||||||||||||||
| Финансовые доходы | 021 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| Финансовые расходы | 022 | 12 462 | 11 255 | ||||||||||||||||||||||||||
| Доля организации в прибыли (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия | 023 | – | |||||||||||||||||||||||||||
| Прочие доходы | 024 | 99 881 | 8 532 | ||||||||||||||||||||||||||
| Прочие расходы | 025 | 17 577 | 20 936 | ||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения (+/- строки с 020 по 025) | 100 | -154 504 | -199 403 | ||||||||||||||||||||||||||
| Расходы (-) (доходы (+)) по подоходному налогу | 101 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) после налогообложения от продолжающейся деятельности (строка 100 + строка 101) | 200 | -154 504 | -199 403 | ||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) после налогообложения от прекращенной деятельности | 201 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль за год (строка 200 + строка 201) относимая на: | 300 | -154 504 | -199 403 | ||||||||||||||||||||||||||
| собственников материнской организации | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| долю неконтролирующих собственников | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| Прочий совокупный доход, всего (сумма 420 и 440): | 400 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | – | – | |||||||||||||||||||||||||||
| переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 410 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия | 411 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог | 412 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| хеджирование денежных потоков | 413 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации | 414 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции | 415 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| прочие компоненты прочего совокупного дохода | 416 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| корректировка при реклассификации в составе прибыли (убытка) | 417 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| налоговый эффект компонентов прочего совокупного дохода | 418 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| Итого прочий совокупный доход, подлежащий реклассификации в доходы или расходы в последующие периоды (за вычетом налога на прибыль) (сумма строк с 410 по 418) | 420 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| переоценка основных средств и нематериальных активов | 431 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия | 432 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам | 433 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| налоговый эффект компонентов прочего совокупного дохода | 434 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 435 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| Итого прочий совокупный доход не подлежащий реклассификации в доходы или расходы в последующие периоды (за вычетом налога на прибыль) (сумма строк с 431 по 435) | 440 | – | – | ||||||||||||||||||||||||||
| Общий совокупный доход (строка 300 + строка 400) | 500 | -154 504 | -199 403 | ||||||||||||||||||||||||||
| Общий совокупный доход, относимый на: | |||||||||||||||||||||||||||||
| собственников материнской организации | |||||||||||||||||||||||||||||
| доля неконтролирующих собственников | |||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль на акцию | 600 | ||||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | |||||||||||||||||||||||||||||
| Базовая прибыль на акцию: | |||||||||||||||||||||||||||||
| от продолжающейся деятельности | |||||||||||||||||||||||||||||
| от прекращенной деятельности | |||||||||||||||||||||||||||||
| Разводненная прибыль на акцию: | |||||||||||||||||||||||||||||
| от продолжающейся деятельности | |||||||||||||||||||||||||||||
| от прекращенной деятельности | |||||||||||||||||||||||||||||
Отчет о движении денежных средств (прямой метод) отчетный период 2020 г.
| Наименование показателей | Код строки | За отчетный период | За предыдущий период |
| I. Движение денежных средств от операционной деятельности | |||
| 1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 011 по 016) | 010 | 1 704 231 | 1 662 692 |
| в том числе: | |||
| реализация товаров и услуг | 011 | 1 701 774 | 1 659 439 |
| прочая выручка | 012 | ||
| авансы, полученные от покупателей, заказчиков | 013 | ||
| поступления по договорам страхования | 014 | ||
| полученные вознаграждения | 015 | ||
| прочие поступления | 016 | 2 457 | 3 253 |
| 2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 021 по 027) | 020 | 1 785 654 | 1 657 608 |
| в том числе: | |||
| платежи поставщикам за товары и услуги | 021 | 1 099 023 | 1 062 089 |
| авансы, выданные поставщикам товаров и услуг | 022 | ||
| выплаты по оплате труда | 023 | 410 809 | 388 990 |
| выплата вознаграждения | 024 | 12 799 | 11 593 |
| выплаты по договорам страхования | 025 | ||
| подоходный налог и другие платежи в бюджет | 026 | 156 217 | 96 215 |
| прочие выплаты | 027 | 106 807 | 98 721 |
| 3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (строка 010 – строка 020) | 030 | – 81 423 | 5 084 |
| II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | |||
| 1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 041 по 051) | 040 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||
| реализация основных средств | 041 | ||
| реализация нематериальных активов | 042 | ||
| реализация других долгосрочных активов | 043 | ||
| реализация долевых инструментов других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве | 044 | ||
| реализация долговых инструментов других организаций | 045 | ||
| возмещение при потере контроля над дочерними организациями | 046 | ||
| реализация прочих финансовых активов | 047 | ||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | 048 | ||
| полученные дивиденды | 049 | ||
| полученные вознаграждения | 050 | ||
| прочие поступления | 051 | ||
| 2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 061 по 071) | 060 | 2 239 | 2 237 |
| в том числе: | |||
| приобретение основных средств | 061 | 2 239 | 2 237 |
| приобретение нематериальных активов | 062 | ||
| приобретение других долгосрочных активов | 063 | ||
| приобретение долевых инструментов других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве | 064 | ||
| приобретение долговых инструментов других организаций | 065 | ||
| приобретение контроля над дочерними организациями | 066 | ||
| приобретение прочих финансовых активов | 067 | ||
| предоставление займов | 068 | ||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | 069 | ||
| инвестиции в ассоциированные и дочерние организации | 070 | ||
| прочие выплаты | 071 | ||
| 3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (строка 040 – строка 060) | 080 | -2 239 | -2 237 |
| III. Движение денежных средств от финансовой деятельности | |||
| 1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 091 по 094) | 090 | 232 400 | 180 000 |
| в том числе: | |||
| эмиссия акций и других финансовых инструментов | 091 | ||
| получение займов | 092 | 150 000 | 150 000 |
| полученные вознаграждения | 093 | ||
| прочие поступления | 094 | 82 400 | 30 000 |
| 2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 101 по 105) | 100 | 150 326 | 182 871 |
| в том числе: | |||
| погашение займов | 101 | 150 000 | 150 000 |
| выплата вознаграждения | 102 | ||
| выплата дивидендов | 103 | ||
| выплаты собственникам по акциям организации | 104 | ||
| прочие выбытия | 105 | 326 | 32 871 |
| 3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (строка 090 – строка 100) | 110 | 82 074 | -2 871 |
| 4. Влияние обменных курсов валют к тенге | 120 | ||
| 5. Влияние изменения балансовой стоимости денежных средств и их эквивалентов | 130 | ||
| 6. Увеличение +/- уменьшение денежных средств (строка 030 +/- строка 080 +/- строка 110) | 140 | -1 589 | -24 |
| 7. Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода | 150 | 5 665 | 3 744 |
| 8. Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода | 160 | 4 076 | 3 720 |
Отчет об изменениях в капитале отчетный период 2020 г.
| Наименование компонентов | Код строки | Капитал материнской организации | Доля неконтролиру ющих собственников | Итого капитал | |||||
| Уставный (акционерный) капитал | Эмиссионный доход | Выкупленные собственные долевые инструменты | Компоненты прочего совокупного дохода | Нераспределен ная прибыль | Прочий капитал | ||||
| Сальдо на 1 января предыдущего года | 010 | 2 167 761 | 0 | 0 | 1 174 897 | 813 324 | 0 | 4 155 983 | |
| Изменение в учетной политике | 011 | 0 | |||||||
| Пересчитанное сальдо (строка 010+/-строка 011) | 100 | 2 167 761 | 0 | 0 | 1 174 897 | 813 324 | 0 | 0 | 4 155 983 |
| Общая совокупная прибыль, всего(строка 210 + строка 220): | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | -246 942 | 0 | 0 | -246 942 |
| Прибыль (убыток) за год | 210 | -246 942 | -246 942 | ||||||
| Прочая совокупный доход, всего (сумма строк с 221 по 229): | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||
| Переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта) | 221 | 0 | |||||||
| Переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по саправедливой стомости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта) | 222 | 0 | |||||||
| Переоценка основных средств и нематериальных активов (за минусом налогового эффекта) | 223 | 0 | |||||||
| Доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия | 224 | 0 | |||||||
| Актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам | 225 | 0 | |||||||
| Эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог | 226 | 0 | |||||||
| Хеджирование денежных потоков (за минусом налогового эффекта) | 227 | 0 | |||||||
| Хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции | 228 | 0 | |||||||
| Курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации | 229 | 0 | |||||||
| Операции с собственниками , всего (сумма строк с 310 по 318): | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||
| Вознаграждения работников акциями: | 310 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||
| стоимость услуг работников | 0 | ||||||||
| выпуск акций по схеме вознаграждения работников акциями | 0 | ||||||||
| налоговая выгода в отношении схемы вознаграждения работников акциями | 0 | ||||||||
| Взносы собственников | 311 | 0 | |||||||
| Выпуск собственных долевых инструментов (акций) | 312 | 0 | |||||||
| Выпуск долевых инструментов связанный с объединением бизнеса | 313 | 0 | |||||||
| Долевой компонент конвертируемых инструментов (за минусом налогового эффекта) | 314 | 0 | |||||||
| Выплата дивидендов | 315 | 0 | |||||||
| Прочие распределения в пользу собственников | 316 | 0 | |||||||
| Прочие операции с собственниками | 317 | 0 | |||||||
| Изменения в доле участия в дочерних организациях, не приводящей к потере контроля | 318 | 0 | |||||||
| Прочие операции | 319 | 0 | |||||||
| Сальдо на 1 января отчетного года (строка 100 + строка 200 + строка 300+строка 319) | 400 | 2 167 761 | 0 | 0 | 1 174 897 | 566 382 | 0 | 0 | 3 909 041 |
| Изменение в учетной политике | 401 | 0 | |||||||
| Пересчитанное сальдо (строка 400+/-строка 401) | 500 | 2 167 761 | 0 | 0 | 1 174 897 | 566 382 | 0 | 0 | 3 909 041 |
| Общий совокупный доход, всего (строка 610+ строка 620): | 600 | 0 | 0 | 0 | 932 285 | -154 504 | 0 | 0 | 777 781 |
| Прибыль (убыток) за год | 610 | 0 | 0 | -154 504 | 0 | -154 504 | |||
| Прочий совокупный доход, всего (сумма строк с 621 по 629): | 620 | 0 | 0 | 0 | 932 285 | 0 | 0 | 0 | 932 285 |
| в том числе: | |||||||||
| Переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта) | 621 | 0 | |||||||
| Переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по саправедливой стомости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта) | 622 | 0 | |||||||
| Переоценка основных средств и нематериальных активов (за минусом налогового эффекта) | 623 | 932 285 | 932 285 | ||||||
| Доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия | 624 | 0 | |||||||
| Актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам | 625 | 0 | |||||||
| Эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог | 626 | 0 | |||||||
| Хеджирование денежных потоков (за минусом налогового эффекта) | 627 | 0 | |||||||
| Хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции | 628 | 0 | |||||||
| Курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации | 629 | 0 | |||||||
| Операции с собственниками всего (сумма строк с 710 по 718) | 700 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||
| Вознаграждения работников акциями | 710 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| в том числе: | |||||||||
| стоимость услуг работников | 0 | ||||||||
| выпуск акций по схеме вознаграждения работников акциями | 0 | ||||||||
| налоговая выгода в отношении схемы вознаграждения работников акциями | 0 | ||||||||
| Взносы собственников | 711 | 0 | |||||||
| Выпуск собственных долевых инструментов (акций) | 712 | 0 | |||||||
| Выпуск долевых инструментов, связанный с объединением бизнеса | 713 | 0 | |||||||
| Долевой компонент конвертируемых инструментов (за минусом налогового эффекта) | 714 | 0 | |||||||
| Выплата дивидендов | 715 | 0 | |||||||
| Прочие распределения в пользу собственников | 716 | 0 | |||||||
| Прочие операции с собственниками | 717 | 0 | |||||||
| Изменения в доле участия в дочерних организациях, не приводящей к потере контроля | 718 | 0 | |||||||
| Прочие операции | 719 | 0 | |||||||
| Сальдо на 30 сентября отчетного года (строка 500 + строка 600 + строка 700+строка 719) | 800 | 2 167 761 | 0 | 0 | 2 107 182 | 411 878 | 0 | 0 | 4 686 822 |