Финансовая отчетность за 9 месяцев 2020 года

Пояснительная записка к финансовой отчетности

ГКП «Житикаракоммунэнерго»

За 9 месяцев, завершившихся  30 сентября 2020 г.

(Суммы в таблицах выражены в тысячах тенге)

 Информация о Предприятии

 Государственное коммунальное предприятие «Житикаракоммунэнерго» государственного учреждения «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» (далее – Предприятие) – учреждено акиматом Житикаринского района на праве хозяйственного ведения.

Справка о государственной перерегистрации юридического лица от 07.08.2017 года.

Деятельность Предприятия регламентируется Уставом предприятия.

Предметом деятельности Предприятия является производство, передача, распределение тепловой энергии, передача и распределение электрической энергии, оказание услуг водохозяйственной и канализационной систем.

Форма собственности – государственная.

Организационно правовая форма – государственное коммунальное предприятие на праве хозяйственного ведения. Органом государственного управления Предприятия является  государственное учреждение «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района».

Фактическое местонахождение Предприятия: 110700, Республика Казахстан, Костанайская область, Житикаринский район, город Житикара, 2 микрорайон, дом 17А.

БИН 030440005802,  Свидетельство о постановке на регистрационный учет по НДС серия 39001  № 1111387 от  15 ноября 2016 года.

Предприятие  имеет следующие разрешения и лицензии на осуществление деятельности:

  • Государственную лицензию за № 17015088 от 25.08.2017 года, выданную ГУ «Управление государственного архитектурно-строительного контроля акимата Костанайской области» на занятие видом деятельности: строительно-монтажные работы, срок действия не ограничен;
  • Государственную лицензию за № 17015177 от 28.08.2017 года, выданную РГУ «Департамент Комитета по регулированию естественных монополий и защите конкуренции по Костанайской области» на занятие видом деятельности: покупка электрической энергии в целях энергоснабжения, срок действия не ограничен;
  • Государственную лицензию за № 17015194 от 29.08.2017 года, выданную Министерство внутренних дел Республики Казахстан на занятие видом деятельности, связанным с оборотом прекурсоров, срок действия до 04.05.2022 г.;
  • Разрешение № KZ84VDD00064438 от 15.12.2016 г., выданную ГУ «Управление природных ресурсов и регулирования природопользования акимата Костанайской области» на эмиссии в окружающую среду для объектов I,II и III категорий, срок действия до 31 декабря 2025 года;
  • Разрешение № KZ18VTZ00000883 Серия КАР/ОБЬ от 13.12.2016 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для хозяйственно-питьевого водоснабжения населения сел Муктиколь, Тимирязево, Волгоградское, Милютинка, расположенных в Житикаринском районе Костанайской области, срок действия до 24.07.2032 г.
  • Разрешение № 306 Серия КАР/ОБЬ от 04.12.2017 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: хозяйственно-питьевое водоснабжение населения села Ырсай, срок действия до 26.11.2036 г.;
  • Разрешение № KZ35VTE00001599 Серия КАР/ОБЬ от 05.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: сброс очищенных хозяйственно-бытовых сточных вод в накопитель-испаритель, срок действия до 31.12.2025 г.;
  • Разрешение № KZ44VTE00001631 Серия КАР/ОБЬ от 11.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: на регулирование поверхностного стока каскадом Верхне-Шортандинского и Нижне-Шортандинского водохранилищ при помощи подпорных водорегулирующих сооружений, срок действия до 11.04.2023 г.;
  • Разрешение № KZ91VTE00001658 Серия КАР/ОБЬ от 16.04.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для сброса промывной сточной воды, образованных от промывки фильтров-контактных осветлителей участка водоочистных сооружений (ВОС-2) в накопитель-испаритель, срок действия до 31.12.2025 г.;
  • Разрешение № KZ45VTЕ00001831 Серия КАР/ОБЬ от 25.05.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: для хозяйственно-питьевого водоснабжения населения города Житикара Костанайской области, срок действия до 25.05.2023 г.;
  • Разрешение № KZ43VTЕ00001843 Серия КАР/ОБЬ от 29.05.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: сельское хозяйство (орошение), срок действия до 16.04.2023 г.
  • Разрешение № KZ34VTЕ00002199 Серия КАР/ОБЬ от 03.09.2018 г. на специальное водопользование, выданное РГУ «Тобол-Торгайская бассейновая инспекция по регулированию использования и охране водных ресурсов Комитета по водным ресурсам»: хозяйственно-питьевое водоснабжение населения и предприятий города Житикара Житикаринского района  Костанайской области, срок действия до 25.04.2033г.

На Предприятии насчитывалось 503 работника на 30 сентября 2020 года (на 30 сентября 2019 года – 488  работников).

 Экономические условия осуществления деятельности Предприятия

 Предприятие осуществляет свою деятельность на территории Казахстана, вследствие этого Предприятие подвержено экономическим и финансовым рискам, которые проявляют характерные особенности, присущие развивающимся рынкам. Юридическое, налоговое и нормативное законодательство продолжает совершенствоваться, что допускает разные толкования и подвержено часто вносимым изменениям, которые в совокупности с другими недостатками правовой и фискальных систем создают дополнительные трудности для Предприятия.

  1. Основа подготовки финансовой отчетности

Финансовая отчетность Предприятия подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, включая все принятые ранее стандарты и интерпретации СМСФО (КИМСФО), и полностью соответствует им. Финансовая отчетность представлена в тысячах тенге и все значения округлены

  1. Денежные средства и их эквиваленты
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Денежные средства в кассе1716633
Денежные средства на текущих банковских счетах, тенге2 3605 032
4 0765 665

Отчет о движении денежных средств, представляет информацию об изменениях в денежных средствах.

  1. Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочные вознаграждения к получению56 60756 607
56 60756 607

В краткосрочных финансовых активах, учитываемых по справедливой стоимости через прибыли и убытки отражены суммы дисконтирования по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за № 1ЖКХ от 25.04.2016 г. и  № 1ЖКХ от 20.04.2017 г.

 Краткосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков172 833278 014
Прочая краткосрочная дебиторская задолженность14 4048 884
Резерв по сомнительным требованиям-43 658-39 050
143 579247 848

Ниже представлена информация  по наиболее крупным дебиторам:

 

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
ATI PREMIUM2 7002 700
АБИС5271 638
АДМ АГРО – КОСТ5431 071
Алашбаев Н.М.49                                –
Аппарат акима города2 3731 277
Асбестовое ГРП3441 240
Байботырова Ж.Т.447668
Балапан274                                –
Булудов Л.П.276365
Булудов Р.П.395826
ГРОВД118520
Дунаев А.Г.795714
Дворец культуры2020
Денсаулык 200854694
Ерофеева А.В.295394
Жамбота1531 662
Житикаринская ЦРБ3 249                                –
Идрисов А.Б.131237
Казахтелеком2821921
Казпочта40655
Комаровское горное предприятие2 1306 160
Население132 300206 016
ОДРТ338803
Отдел образования121                        13 832
Политехнический колледж0                                –
РОС-АВТО01 755
Султанбаева438236
Талап Астык16801 680
Шумков В.М.3781395
Прочие35 53838 939
187 237286 898

Резерв, начисленный на сомнительную дебиторскую задолженность, по дебиторам:

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Население33 99529 387
ATI PREMIUM2 7002 700
РОС- АВТО1 7551 755
Бахыт-1 (ГСМ)112112
Прочие5 0965 096
43 65839 050
  1. Текущий подоходный налог
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Корпоративный подоходный налог1515
1515

 Запасы

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Запасы сырья и основных материалов47 62755 509
Топливо16 04618 738
Запасные части2 5302 061
Прочие материалы20 69217 012
Резерв по списанию ТМЗ-29 806-35 266
57 08958 054

 Прочие краткосрочные активы

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочные авансы выданные2278397
Расходы будущих периодов66316
Налог на добавленную стоимость (к возмещению)45511 364
Прочие текущие налоговые активы                              –     35
2 79912 112

Ниже представлена информация  по наиболее крупным краткосрочным авансам выданным:

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
АО «Казпочта»99186
ТОО «Экибастузская  ГРЭС-1»                              –     147
ТОО «Экибастузская  ГРЭС-2»2023                                –    
Прочие15664
2278397

 Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Долгосрочные вознаграждения к выплате671 182671 182
671 182671 182

В финансовых активах, учитываемых по справедливой стоимости через прибыли и убытки отражены суммы дисконтирования по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за №1ЖКХ от 25.04.2016 г. и  №1ЖКХ от 20.04.2017 г.

 Основные средства

         ПоказателиЗемляЗдания и сооруже-нияПроизвод. Оборудо- ваниеТранспо-

ртные

средства

Оргтех-никаПро

чие

   Итого
Балансовая стоимость на 31.12.2019г. 1 717 727    3 643 130   79 33120 9403 7224 313 5 469 163  
Первоначальная стоимость на 01.01.2020г. 1 717 727 4 385 241 340 752 110 129 15 197 10 263 6 579 309  
Приобретено 932 454 952 403 1 095 121 982 936 007  
Перевод актива из состава запасов 390 4 808 3 060 8 258  
Капитализация затрат на ремонт –    
Выбытие 952 12 998 267 14 217  
Первоначальная стоимость на 30.09.2020г. 2 650 181 4 385 631 332 965 111 224 15 318 14 038 7 509 357  
Начисленный износ на 01.01.2020г. 742 111 261 421 89 189 11 474 5 950 1 110 145  
Начисленный износ за период 83 233 17 347 9 096 1 388 916 111 980  
Начисленный износ переведенного актива 390 3 566 2 681 6 637  
Выбытие 127 12 998 13 125  
Начисленный износ на 30.09.2020г. – 825 607 269 336 98 285 12 862 9 547 1 215 637  
Балансовая стоимость на 30.09.2020г. 2 650 181    3 560 024    63 629    12 939    2 455    4 491    6 293 719  

 Прочие долгосрочные активы

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Монтаж оборудования (Трансформатор напряжения ЗНОМ-35)257257
257257

 Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочные банковские займы150 000150 000
150 000150 000

В составе краткосрочных банковских займов отражены обязательства перед АО «Народный Банк Казахстана» в сумме 100 000 тысяч тенге в соответствии с соглашением о предоставлении кредитной линии БМ-2012 №18 от 15 августа 2012 года, размер лимита кредитной линии – 150 000 000 (сто миллионов) тенге, размер вознаграждения – 13,5%

  1. Прочие краткосрочные финансовые обязательства
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочные вознаграждения к выплате31369
31369

Краткосрочные вознаграждения к выплате на 30.09.2020 г. в сумме 31 тыс. тенге отражают обязательства по вознаграждению по бюджетным кредитам, полученным в соответствии с договорами с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за №1ЖКХ от 25.04.2016 г. и  №1ЖКХ от 20.04.2017 г.

 15, Краткосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочная задолженность поставщикам и подрядчикам91 233175 261
Текущая часть долгосрочной задолженности по финансовой аренде0326
Задолженность по исполнительным листам1 1851 160
Прочая краткосрочная кредиторская задолженность9841 396
93 402178 143

Ниже представлена информация по наиболее крупным кредиторам:

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
KST trade                              –     719
KSTMет                         1 300   0
Halyk Инкассация71
КEGOC41 19027 779
Жусупов Т.Р.1 670
Арка 2016                              –     1 893
Аспект0739
База сжиженного газа                    1 460,00   4 745
БН-энерго                       612,00   599
Гелиос7 3026 076
КазТрансГаз Аймак0105 293
Казводхоз275629
КосДинКом567
Расчетно-финансовый центр15 23013 741
Ризапов А.Р.6720
Тарасюк Ю.Л.1 625
Экибастузская ГРЭС-11 333
Прочие17 92613 048
91 233175 261

 16, Краткосрочные оценочные обязательства

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочные оценочные обязательства по вознаграждениям работникам (неиспользованным отпускам)28 34128 341
28 34128 341
  1. Вознаграждения работникам
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Краткосрочная задолженность по оплате труда37 35434 801
Задолженность по депонированной заработной плате1717
37 37134 818
  1. Прочие краткосрочные обязательства
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Индивидуальный подоходный налог                         2 862   3 930
Социальный налог                         3 023   3 765
Налог на добавленную стоимость (к начислению)                       14 173   35 548
Прочие налоговые обязательства                            885   1 004
Обязательства по социальному страхованию                         3 230   2 992
Обязательства по пенсионным отчислениям                         5 561   6 799
Обязательства по другим добровольным платежам                         1 968   1 474
Краткосрочные авансы полученные                       69 163   18 471
100 86573 983

 18.1. Краткосрочные авансы полученные

30 сентября2020г.31 декабря 2019г.
Аппарат акима города2
ГРОВД7161 817
ДЮСШ1 036
Костанайские минералы37487
Население23 23910 182
Мичуринец117155
Отдел Образования2873
СМУ Бурводстрой1 1541 154
Строитель47898
Техноимпорт-20101 8371 723
Прочие3 9663 337
69 16318 471
  1. Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Долгосрочная задолженность по кредитному договору №1 ЖКХ от 25.04.2016 г.
                  1 426 693                      1 426 693
Долгосрочная задолженность по кредитному договору №1 ЖКХ от 20.04.2017 г.
244 585244 585
                  1 671 278   1 671 278

В составе долгосрочных обязательств отражены долгосрочные части бюджетных кредитов, полученных согласно кредитных договоров с ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции акимата Житикаринского района» за  №1 ЖКХ от 25.04.2016 г. и за №1 ЖКХ от 20.04.2017 г.

  1. Долгосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Прочая долгосрочная кредиторская задолженность190190
190190
  1. Отложенные налоговые обязательства
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Отложенные налоговые обязательства по корпоративному подоходному налогу19 46319 463
19 46319 463

 

 

  1. Прочие долгосрочные обязательства
30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Доходы будущих периодов441 558455 277
441 558455 277

В составе доходов будущих периодов отражены стоимости безвозмездно полученных основных средств, переносимые на доходы пропорционально начислению амортизации по этим основным средствам.

 

Наименование Первона-чальная стоимостьПризнано  в доходах предыдущие периоды Сальдо на 31.12.2019г.Признано в доходах 2020г. 

Сальдо на 30.09.2020г.

Магистральная тепловая сеть по Уалиханова ТК17 до ТК 1624 5834 04820 53584619 689
Тепловые сети 5 мкр от дома 8 до дома 1222 7904 50718 28394217 341
Тепловые сети по ул Ленина от ТК 23 до ТК 3125 3595 13020 2291 07419 155
Тепловые сети от ЦГК до ТК 6173 83732 081141 7566 714135 042
ВЛ-0,4 кв от ТП-21 до 5 мкр8 10011906 9102496 661
Абонентский отдел 7-15-23741122629253
Сети канализации к малоэтажной застройке мкр. Айнабулак258 95311 651247 3023 885243 417
ИТОГО513 99658 719455 27713 719441 558

 23, Капитал

30 сентября 2020г.31 декабря 2019г.
Уставный капитал2 167 7612 167 761
Компоненты прочего совокупного дохода2 107 1821 174 897
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)411 878566 383
                  4 686 821                   3 909 041
  1. Выручка
30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Услуги водохозяйственной системы                     174 146   184 302
Услуги канализационной системы                     124 943   116 830
Услуги теплоснабжения                     589 139   593 625
Услуги электроснабжения                     427 225   427 691
Иные виды, технологически связанные с основной деятельностью                       64 992   33 700
                  1 380 445   1 356 148

 25, Себестоимость реализованных товаров и услуг

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Топливо296 168300 221
Водоснабжение и канализация53 61056 490
Затраты по охране труда и технике безопасности6 5415 147
Износ основных средств87 76385 370
Командировочные расходы135444
Материалы (карантин)370
Материалы на текущее содержание18 60020 100
Материалы на текущий ремонт13 73614 594
Обслуживание и ремонт основных средств1543
Обучение342
Оплата труда работников305 151278 970
Проведение энергоаудита на объектах8520
Расходы на страхование2 7814 121
Расходы по налогам47 57138 896
Расходы по охране576959
Тепловая энергия10 74623 724
Услуги водох.системы1 8392 066
Услуги связи240235
Электроэнергия592 126540 198
Услуги по проведению верификации и подтверждению документов933837
Расходы на охрану окружающей среды2 753852
Услуги ВГСО721645
Прочие услуги8 9645 633
1 452 1761 381 387

 26. Расходы по реализации

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Водоснабжение и канализация2442
Износ основных средств3782 511
Материалы (карантин)280
Материалы на текущее содержание1 188950
Оплата труда работников29 90731 971
Расходы на страхование294563
Расходы по налогам3 1262 183
Расходы по охране200202
Тепловая энергия233407
Техобслуживание169149
Услуги УМ4 9516 922
Услуги связи129148
Услуги нотариуса8350
Электроэнергия8785
Прочие услуги21485
41 76346 218

 27. Административные расходы

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Аудиторские услуги550
Банковские услуги1 0161 343
Водоснабжение и канализация4744
Возмещение неустойки490
Затраты по охране труда и технике безопасности225178
Износ основных средств1 2241 004
Инкассация наличных денег1 0211 336
Информационные услуги1 345513
Командировочные расходы2541 083
Компенсационные выплаты4 7555 332
Материалы (карантин)1580
Материалы на текущий ремонт9143
Материалы на текущее содержание1 5562 383
Обучение130405
Оплата труда работников71 67667 159
Охрана объекта200
Почтовые расходы251360
Расходы на страхование316596
Расходы по налогам17 22411 012
Расходы по социальной программе1 3721 312
Тепловая энергия1 5423 130
Услуги УМ2 0411 760
Услуги связи802958
Электроэнергия707579
Прочие услуги1 8603 757
110 853104 287

 28. Финансовые расходы

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Расходы по вознаграждениям1246211 255
Расходы по амортизации дисконта
12 46211 255

 29. Прочие доходы

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Доход от безвозмездно полученных активов13 71913 719
Доход от государственных субсидий82 40030000
Возврат в бюджет государственных субсидий-30 000
Прочие доходы3 762-5 187
99 8818 532

 30. Прочие расходы

30 сентября 2020г.30 сентября 2019г.
Возмещение в доход местного бюджета57360
Износ основных средств от восстановления балансовой стоимости82168990
Расходы по выбытию активов8259 569
Расходы по штрафам, пени1 4311 823
Резерв по сомнительным требованиям
Резерв по списанию запасов
Прочие расходы1 369554
17 57720 936

 31. Условные и возможные обязательства и операционные риски

 Судебные разбирательства

В процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности к Предприятию могут быть предъявлены претензии и иски в судебные органы. Руководство Предприятия считает, что обязательства по таким претензиям и искам, в случае их возникновения, не окажут существенного негативного влияния на финансовое положение или результаты будущей деятельности Предприятия.

 Налоговое законодательство

По мнению руководства Предприятия по состоянию на 30 июня 2020 года соответствующие положения законодательства были интегрированы корректно, и вероятность сохранения положения, в котором находится Предприятие в связи с налоговым законодательством, является высокой.

Изменения в отрасли

Финансовое положение и будущая деятельность Предприятия могут ухудшиться вследствие продолжающихся экономических проблем, характерных развивающимся странам. Руководство Предприятия не может предвидеть ни степень, ни продолжительность экономических трудностей, или оценить влияние, которое может иметь место, на данные финансовые отчеты.

Вопросы охраны окружающей среды

Законодательство Республики Казахстан по охране окружающей среды находится на стадии развития, и государственные органы непрерывно пересматривают нормы применения такого законодательства. Предприятие проводит периодическую оценку своих обязательств, связанных с загрязнением окружающей среды. По мере выявления обязательств они немедленно отражаются в отчетности. Руководство Предприятия  считает, что в настоящий момент не имеется значительных обязательств, связанных с нанесением ущерба окружающей среде.

 32. Финансовые риски

 Кредитный риск

Финансовые активы, по которым у Предприятия  возникает потенциальный кредитный риск, представлены в основном дебиторской задолженностью по основной деятельности. Балансовая стоимость дебиторской задолженности за вычетом резерва по безнадежным долгам представляет собой максимальную сумму, подверженную кредитному риску. Хотя темпы погашения дебиторской задолженности подвержены влиянию экономических факторов, руководство Предприятия  считает, что нет существенного риска потерь сверх суммы созданных резервов под снижение стоимости дебиторской задолженности.

Валютный риск

Предприятие не подвержено валютному риску.

 Процентный риск

Процентные ставки по краткосрочным займам фиксированы.

 

Директор ГКП «Житикаракоммунэнерго»                                                  М. К. Ерекенов

Гл.бухгалтер                                                                                                    Р. А. Шакирянова

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД 2020 ГОД

АктивыКод
строки
На конец отчетного периодаНа начало отчетного периода
1234
I. Краткосрочные активы
Денежные средства и их эквиваленты0104 0765 665
Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости01156 60756 607
Краткосрочные финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход012
Краткосрочные финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки013
Краткосрочные производные финансовые инструменты014
Прочие краткосрочные финансовые активы015
Краткосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность016143 579247 848
Краткосрочная дебиторская задолженность по аренде017
Краткосрочные активы по договорам с покупателями018
Текущий подоходный налог0191515
Запасы02057 08958 054
Биологические активы021
Прочие краткосрочные активы0222 79912 112
Итого краткосрочных активов (сумма строк с 010 по 022)100264 164380 301
Активы (или выбывающие группы), предназначенные для продажи1010
II. Долгосрочные активы
Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости110671 182671 182
Долгосрочные финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход111
Долгосрочные финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки112
Долгосрочные производные финансовые инструменты113
Инвестиции, учитываемые по первоначальной стоимости114
Инвестиции, учитываемые методом долевого участия115
Прочие долгосрочные финансовые активы116
Долгосрочная торговая и прочая дебиторская задолженность117
Долгосрочная дебиторская задолженность по аренде118
Долгосрочные активы по договорам с покупателями119
Инвестиционное имущество120
Основные средства1216 293 7195 469 163
Актив в форме права пользования122
Биологические активы123
Разведочные и оценочные активы124
Нематериальные активы12500
Отложенные налоговые активы126
Прочие долгосрочные активы127257257
Итого долгосрочных активов (сумма строк с 110 по 127)2006 965 1576 140 602
БАЛАНС (строка 100 + строка 101 + строка 200)7 229 3216 520 903
Обязательство и капиталКод
строки
На конец отчетного периодаНа начало отчетного периода
1234
III. Краткосрочные обязательства
Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости210150 000150 000
Краткосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток211
Краткосрочные производные финансовые инструменты212
Прочие краткосрочные финансовые обязательства21331369
Краткосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность21493 402178 143
Краткосрочные  оценочные обязательства21528 34128 341
Текущие налоговые обязательства по подоходному налогу216
Вознаграждения работникам21737 37134 818
Краткосрочная задолженность по аренде218
Краткосрочные обязательства по договорам покупателями219
Государственные субсидии220
Дивиденды к оплате221
Прочие краткосрочные обязательства222100 86573 983
Итого краткосрочных обязательств (сумма строк с 210 по 222)300410 011465 654
Обязательства выбывающих групп, предназначенных для продажи30100
IV. Долгосрочные обязательства
Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости3101 671 2781 671 278
Долгосрочные финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток311
Долгосрочные производные финансовые инструменты312
Прочие долгосрочные финансовые обязательства313
Долгосрочная торговая и прочая кредиторская задолженность314190190
Долгосрочные оценочные обязательства315
Отложенные налоговые обязательства31619 46319 463
Вознаграждения работникам317
Долгосрочная задолженность по аренде318
Долгосрочные обязательства по договорам с покупателями319
Государственные субсидии320
Прочие долгосрочные обязательства321441 558455 277
Итого долгосрочных обязательств (сумма строк с 310 по 321)4002 132 4892 146 208
V. Капитал
Уставный (акционерный) капитал4102 167 7612 167 761
Эмиссионный доход411
Выкупленные собственные долевые инструменты412
Компоненты прочего совокупного дохода4132 107 1821 174 897
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)414411 878566 382
Прочий капитал415
Итого капитал, относимый на собственников (сумма строк с 410 по 415)4204 686 8223 909 041
Доля неконтролирующих собственников42100
Всего капитал (строка 420 + строка 421)5004 686 8223 909 041
БАЛАНС (строка 300 + строка 301 + строка 400 + строка 500)7 229 3216 520 903

Отчет о прибылях и убытках отчетный период 2020 год

Наименование показателейКод
строки
За отчетный периодЗа предыдущий период
1234
Выручка0101 380 4451 356 148
Себестоимость реализованных товаров и услуг0111 452 1761 381 387
Валовая прибыль (строка 010 – строка 011)012-71 731-25 239
Расходы по реализации01341 76346 218
Административные расходы014110 853104 287
Итого операционная прибыль (убыток) (+/- строки с 012 по 014)020-224 347-175 744
Финансовые доходы021
Финансовые расходы02212 46211 255
Доля организации в прибыли (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия023
Прочие доходы02499 8818 532
Прочие расходы02517 57720 936
Прибыль (убыток) до налогообложения (+/- строки с 020 по 025)100-154 504-199 403
Расходы (-) (доходы (+)) по подоходному налогу10100
Прибыль (убыток) после налогообложения от продолжающейся деятельности (строка 100 + строка 101)200-154 504-199 403
Прибыль (убыток) после налогообложения от прекращенной деятельности20100
Прибыль за год (строка 200 + строка 201) относимая на:300-154 504-199 403
собственников материнской организации – –
долю неконтролирующих собственников – –
Прочий совокупный доход, всего (сумма 420 и 440):400                        –                       –
в том числе: – –
переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход410 – –
доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия411 – –
эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог412 – –
хеджирование денежных потоков413 – –
курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации414 – –
хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции415 – –
прочие компоненты прочего совокупного дохода416 – –
корректировка при реклассификации в составе прибыли (убытка)417 – –
налоговый эффект компонентов прочего совокупного дохода418 – –
Итого прочий совокупный доход, подлежащий реклассификации в доходы или расходы в последующие периоды (за вычетом налога на прибыль) (сумма строк с 410 по 418)420 – –
переоценка основных средств и нематериальных активов431 – –
доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия432 – –
актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам433 – –
налоговый эффект компонентов прочего совокупного дохода434 – –
переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход435 – –
Итого прочий совокупный доход не подлежащий реклассификации в доходы или расходы в последующие периоды (за вычетом налога на прибыль) (сумма строк с 431 по 435)440 – –
Общий совокупный доход (строка 300 + строка 400)500-154 504-199 403
Общий совокупный доход, относимый на:
собственников материнской организации
доля неконтролирующих собственников
Прибыль на акцию600
в том числе:
Базовая прибыль на акцию:
от продолжающейся деятельности
от прекращенной деятельности
Разводненная прибыль на акцию:
от продолжающейся деятельности
от прекращенной деятельности

Отчет о движении денежных средств (прямой метод) отчетный период 2020 г.

 Наименование показателейКод строкиЗа отчетный периодЗа предыдущий период
I. Движение денежных средств от операционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 011 по 016)010              1 704 231               1 662 692
в том числе:
реализация товаров и услуг011              1 701 774               1 659 439
прочая выручка012
авансы, полученные от покупателей, заказчиков013
поступления по договорам страхования014
полученные вознаграждения015
прочие поступления016                      2 457                       3 253
2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 021 по 027)020              1 785 654               1 657 608
в том числе:
платежи поставщикам за товары и услуги021              1 099 023               1 062 089
авансы, выданные поставщикам товаров и услуг022
выплаты по оплате труда023                  410 809                  388 990
выплата вознаграждения024                    12 799                    11 593
выплаты по договорам страхования025
подоходный налог и другие платежи в бюджет026                  156 217                    96 215
прочие выплаты027                  106 807                    98 721
3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (строка 010 – строка 020)030–                   81 423                       5 084
II. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности
1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 041 по 051)04000
в том числе:
реализация основных средств041
реализация нематериальных активов042
реализация других долгосрочных активов043
реализация долевых инструментов других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве044
реализация долговых инструментов других организаций045
возмещение при потере контроля над дочерними организациями046
реализация прочих финансовых активов047
фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы048
полученные дивиденды049
полученные вознаграждения050
прочие поступления051
2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 061 по 071)0602 2392 237
в том числе:
приобретение основных средств0612 2392 237
приобретение нематериальных активов062
приобретение других долгосрочных активов063
приобретение долевых инструментов других организаций (кроме дочерних) и долей участия в совместном предпринимательстве064
приобретение долговых инструментов других организаций065
приобретение контроля над дочерними организациями066
приобретение прочих финансовых активов067
предоставление займов068
фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы069
инвестиции в ассоциированные и дочерние организации070
прочие выплаты071
3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (строка 040 – строка 060)080-2 239-2 237
III. Движение денежных средств от финансовой деятельности
1. Поступление денежных средств, всего (сумма строк с 091 по 094)090232 400180 000
в том числе:
эмиссия акций и других финансовых инструментов091
получение займов092150 000150 000
полученные вознаграждения093
прочие поступления09482 40030 000
2. Выбытие денежных средств, всего (сумма строк с 101 по 105)100150 326182 871
в том числе:
погашение займов101150 000150 000
выплата вознаграждения102
выплата дивидендов103
выплаты собственникам по акциям организации104
прочие выбытия10532632 871
3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (строка 090 – строка 100)11082 074-2 871
4. Влияние обменных курсов валют к тенге120
5. Влияние изменения балансовой стоимости денежных средств и их эквивалентов130
6. Увеличение +/- уменьшение денежных средств (строка 030 +/- строка 080 +/- строка 110)140-1 589-24
7. Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода1505 6653 744
8. Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода1604 0763 720

Отчет об изменениях в капитале отчетный период 2020 г.

Наименование компонентовКод строкиКапитал материнской организацииДоля неконтролиру

ющих собственников

Итого капитал
Уставный (акционерный) капиталЭмиссионный доходВыкупленные собственные долевые инструментыКомпоненты прочего совокупного доходаНераспределен

ная прибыль

Прочий капитал
Сальдо на 1 января предыдущего года0102 167 761001 174 897813 32404 155 983
Изменение в учетной политике0110
Пересчитанное сальдо (строка 010+/-строка 011)1002 167 761001 174 897813 324004 155 983
Общая совокупная прибыль, всего(строка 210 + строка 220):2000000-246 94200-246 942
Прибыль (убыток) за год210-246 942-246 942
Прочая совокупный доход, всего (сумма строк с 221 по 229):22000000000
в том числе:
Переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта)2210
Переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по саправедливой стомости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта)2220
Переоценка основных средств и нематериальных активов (за минусом налогового эффекта)2230
Доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия2240
Актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам2250
Эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог2260
Хеджирование денежных потоков (за минусом налогового эффекта)2270
Хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции2280
Курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации2290
Операции с собственниками , всего (сумма строк с 310 по 318):30000000000
в том числе:
Вознаграждения работников акциями:31000000000
в том числе:
стоимость услуг работников0
выпуск акций по схеме вознаграждения работников акциями0
налоговая выгода в отношении схемы вознаграждения работников акциями0
Взносы собственников3110
Выпуск собственных долевых инструментов (акций)3120
Выпуск долевых инструментов связанный с объединением бизнеса3130
Долевой компонент конвертируемых инструментов (за минусом налогового эффекта)3140
Выплата дивидендов3150
Прочие распределения в пользу собственников3160
Прочие операции с собственниками3170
Изменения в доле участия в дочерних организациях, не приводящей к потере контроля3180
Прочие операции3190
Сальдо на 1 января отчетного года (строка 100 + строка 200 + строка 300+строка 319)4002 167 761001 174 897566 382003 909 041
Изменение в учетной политике4010
Пересчитанное сальдо (строка 400+/-строка 401)5002 167 761001 174 897566 382003 909 041
Общий совокупный доход, всего (строка 610+ строка 620):600000932 285-154 50400777 781
Прибыль (убыток) за год61000-154 5040-154 504
Прочий совокупный доход, всего (сумма строк с 621 по 629):620000932 285000932 285
в том числе:
Переоценка долговых финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта)6210
Переоценка долевых финансовых инструментов, оцениваемых по саправедливой стомости через прочий совокупный доход (за минусом налогового эффекта)6220
Переоценка основных средств и нематериальных активов (за минусом налогового эффекта)623932 285932 285
Доля в прочем совокупном доходе (убытке) ассоциированных организаций и совместной деятельности, учитываемых по методу долевого участия6240
Актуарные прибыли (убытки) по пенсионным обязательствам6250
Эффект изменения в ставке подоходного налога на отсроченный налог6260
Хеджирование денежных потоков (за минусом налогового эффекта)6270
Хеджирование чистых инвестиций в зарубежные операции6280
Курсовая разница по инвестициям в зарубежные организации6290
Операции с собственниками всего (сумма строк с 710 по 718)70000000000
в том числе:
Вознаграждения работников акциями71000000000
в том числе:
стоимость услуг работников0
выпуск акций по схеме вознаграждения работников акциями0
налоговая выгода в отношении схемы вознаграждения работников акциями0
Взносы собственников7110
Выпуск собственных долевых инструментов (акций)7120
Выпуск долевых инструментов, связанный с объединением бизнеса7130
Долевой компонент конвертируемых инструментов (за минусом налогового эффекта)7140
Выплата дивидендов7150
Прочие распределения в пользу собственников7160
Прочие операции с собственниками7170
Изменения в доле участия в дочерних организациях, не приводящей к потере контроля7180
Прочие операции7190
Сальдо на 30 сентября отчетного года (строка 500 + строка 600 + строка 700+строка 719)8002 167 761002 107 182411 878004 686 822

Скачать финансовую отчетность за 9 месяцев 2020 года